Нередко займы — единственный способ каким-либо образом осуществить расширение бизнеса. Но далеко не всегда имеется возможность оформить таковой в банке, на достаточно выгодных условиях.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

+7 (499) 703-16-92 (Москва)

+7 (812) 309-85-28 (Санкт-Петербург)

8 (800) 333-88-93 (Регионы)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Альтернативным решением является договор процентного займа между юридическими лицами. В 2018 году данный вопрос подробно проработан в специализированных законодательных нормах.

Но со всеми нюансами процесса нужно будет ознакомиться предварительно. Это позволит избежать всевозможных сложностей, проблем в дальнейшем.

Существуют особые моменты, условия — отразить которые нужно будет в законодательных нормах.

Что нужно знать

Сегодня для предоставления займов понадобится получить специальную лицензию от ЦБ РФ. Так как банковская деятельность достаточно жестко регламентируется законодательством.

Но в определенных случаях возможно оформление договора процентного займа между юридическими лицами. Бланк договора процентного займа можно скачать здесь.

Он имеет свои тонкости, особенности. Форма договора процентного займа между юридическими лицами определяется статьями ГК РФ.

Не менее важным моментом является необходимость соблюдения налогового законодательства. Так как в случае оплаты процентов по займу юридическое лицо получит определенную прибыль.

Как следствие — понадобится оплатить налоговый сбор в бюджет государства. Данный вопрос освещается достаточно подробно в НК РФ.

Бланк договора процентного займа между юридическими лицами не определен законодательно, но имеются пункты, которые должны присутствовать в нем обязательно.

Во избежание самых разных затруднительных моментов стоит предварительно разобрать определенный ряд вопросы.

К таковым в первую очередь относится следующее:

  • необходимые термины;
  • каково его назначение;
  • правовые основы.

Необходимые термины

Сегодня все нормы составления договоров процентных займов между юридическим лицами отражены в специализированном законодательстве.

Но следует помнить, что верная трактовка всех норм, нюансов возможна только лишь при предварительном ознакомлении с рядом терминов.

Они также впоследствии будут использованы в составляемом договоре. К таковым понятиям, знать которые нужно будет обязательно, относятся:

  • заем с процентами;
  • заемщик/заимодавец;
  • форс-мажор;
  • график платежей;
  • срок действия.
Под «займом с процентами» Подразумевается предоставление некоторой суммы денег под проценты. Величина таковых определяется в каждом случае договоренностями между сторонами. Какие-либо установки законодательством не обозначены. Проценты обычно устанавливаются годовые, начисляются за каждый месяц и входят в сумму ежемесячного платежа
«Заемщик» Непосредственно юридическое лицо, в данном контексте, которое получает средства в долг от другого юридического лица
«Заимодавец» Предоставляющий необходимое количество средств в долг. Обозначенные выше термины используются для обозначения сторон в самом соглашении
«Форс-мажор» Ситуация, при возникновении которой участники договора будут освобождены от ответственности при несоблюдении условий договора
«График платежей» Дополнительно прилагаемый к договору документ, в котором отражаются даты, в которые должно иметь место погашение долгов по соответствующим задолженностям
«Срок действий» Период времени, в течение которого должно иметь место погашение долга по процентному займу, оформленному одним юридическим лицом для другого

Каково его назначение

Сам договор процентного займа между двумя юридическими лицами может быть различного типа — с неустойкой, с отсрочкой платежа.

При этом вне зависимости от его типа сам договор позволяет одновременно решить сразу несколько различных задач:

  • защитить права обоих сторон, вступающих в таковые отношения;
  • установить порядок предоставления средств, а также погашения задолженности;
  • при необходимости оформленный соответствующим образом договор станет в суде основанием для проведения разбирательства;
  • в случае нарушения прав одним из участников договора возможно упростить процедуру проведения разбирательства по делу.

Следует лишь учитывать, что данный документ должен быть обязательно составлен в рамках законодательства. В противном случае документ признается частично недействительным.

Существует очень много различных тонкостей, связанных с формированием такого типа соглашения.

Лучше всего со всеми таковыми ознакомиться предварительно. Отдельным видом соглашения этого рода является договор рефинансирования юр. лиц.

Правовые основы

Вопрос предоставления займов под проценты достаточно подробно рассматривается сегодня в законодательстве РФ. Необходимо соблюдать все нормативно-правовые документы.

В противном случае могут возникнуть различные сложности с налоговой службой. Так как именно она занимается проверкой бухгалтерской и налоговой отчетности.

Основным нормативным документом, регулирующим вопрос оформления договора процентного займа между юридическими лицами, является гл.№42 ГК РФ.

Сам вопрос оформления соглашения этого вида отражен в ст.№807 ГК РФ. Именно данная статья определяет рамки взаимоотношений, в которых работает данный документ, а также различные другие моменты.

Форма соглашений по процентным займам может быть различной. Но существуют обязательные для выполнения рекомендации — с ними нужно будет ознакомиться обязательно и выполнять таковые.

Он устанавливает основные требования к соглашениям такого типа, а также основные обязательные нормы. Отдельно обозначаются проценты по соглашениям займа.

Обязательства заемщика по возврату средств займа имеют место быть по умолчанию. Несмотря на это существует отдельный раздел в законодательстве, который определяет этот вопрос.

Вопрос возникновения последствий при нарушении договоренностей также подробно освещен в законодательстве. Он определяется ст.№811 ГК РФ.

Также при необходимости возможно через суд оспорить законность составления договора такого займа, иные моменты.

Этот момент также должен быть обязательно рассмотрен в ст.№812 ГК РФ. Нередко соглашения по займу средств подразумевают обеспечение в виде недвижимости или же какого-либо иного имущества.

В таком случае устанавливаются определенные требования к сохранению такового залога в целости и сохранности.

В ней также указываются последствия для заемщика в случае утраты обозначенного залогового имущества. Со всеми тонкостями составления соглашения стоит разобраться предварительно.

Только таким образом возможно без посторонней помощи проконтролировать соблюдение своих прав.

Типовой договор процентного займа между юридическими лицами (образец)

Несмотря на то, что отсутствует какой-либо стандартный формат договора займа между юридическими лицами, стоит придерживаться при составлении определенного типового образца.

Таким образом, вероятность возникновения спорных моментов будет сведена к минимуму. Очень важно внимательно ознакомиться со всеми разделами соглашения прежде, чем его подписать.

Большая часть затруднений возникает именно в силу непонимания сторонами условий договора. К основным и обязательным для рассмотрения вопросам нужно будет отнести:

  • подвергается ли ссуда налогообложению;
  • как начисляется процентная ставка;
  • график платежей;
  • каковы предложения организаций;
  • возможные налоговые последствия;
  • какой максимальный и минимальный процент.

Подвергается ли ссуда налогообложению

Все вопрос по поводу налогообложения отражены в Налоговом кодексе РФ. Данный документ освещает достаточно подробно все вопросы, касающиеся оплаты налоговых сборов в бюджет страны.

Вопрос касательно налогообложения сторон в НК РФ определен следующим образом:

  • заемщик какие-либо налоги не платит при заключении договора;
  • заимодавец обязан будет оплатить налог с прибыли, которая имеет место с процентов по займу.

Данный вопрос рассматривается в НК РФ. В случае заимодавца следует быть особенно внимательным при составлении бухгалтерской, налоговой отчетности.

Так как неуплата налоговых сборов может стать причиной наложения серьезных штрафов. Самому же заемщику беспокоиться не стоит.

Какие-либо налоги не платятся. В то же время если оформляется ссуда, без процентов, то заимодавец также не должен будет оплачивать налоговые сборы.

Как начисляется процентная ставка

Начисление процентной ставки осуществляется по стандартной схеме. Обычно используется следующая формула:

Остаток задолженности по кредиту × помесячная процентная ставка

Под помесячной процентной ставкой подразумевается 1/12 годовой ставки, которая должна быть разделена на 100. Таким образом можно самостоятельно осуществить вычисление.

График платежей

График платежей — документ не менее важный, чем сам договор кредитования. Так как именно в соответствии с ним нужно будет осуществлять погашение задолженности.

Какие-либо просрочки не допускаются. Но в отдельных случаях заимодавцы идут на уступки своим клиентам, устанавливают кредитные каникулы или же предоставляют другие льготы.

Сам график платежей выглядит обычно стандартным образом. Он включает в себя таблицу со следующими графами:

  • порядковый номер платежа;
  • месяц, число — когда средства должны быть зачислены на определенный счет;
  • сумма к зачислению;
  • какая часть суммы погашает проценты, а какая — тело долга.

Существует достаточно обширный ряд самых разных особенностей при формировании графика платежей. Со всеми таковыми нужно будет ознакомиться предварительно.

Это позволит избежать многих трудностей. Может быть установлен определенный лимит по платежам.

Но заимодавцу следует учитывать, что законодательством РФ прямо запрещено препятствовать досрочному погашению задолженности.

Каковы предложения организаций

Прежде, чем обращаться в какие-либо организации для получения займа под проценты, стоит ознакомиться со всеми вариантами кредитования, предложенными в конкретном сегменте услуг.

На данный момент основными и наиболее выгодными предложениями на территории Москвы являются следующие:

Наименование банка Процентная ставка, % Сумма кредита, рублей Срок кредитования, лет
«Сбербанк» 9.6 От 10 000 000 Не более 3
«Россельхозбанк» 9.6 От 10 000 000 Не более 3
«Вкабанк» 10 От 200 000 До 1 года
«ВТБ 24» 11.8 От 850 000 Не более 4 лет

Возникающие вопросы

В договоре кредитования обозначаются адреса участников сделки, а также целый ряд различных иных моментов.

Причем по договорам такого типа нередко возникают самые разные вопросы. К основным и наиболее существенным относятся:

  • возможные налоговые последствия;
  • какой максимальный и минимальный процент.

Возможные налоговые последствия

Начисление налогового сбора за полученную прибыль в виде процентов должно происходит по стандартной схеме.

Нередко по какой-то причине заемщик не имеет возможности выполнять все свои обязательства, но при этом в договоре обозначено залогом.

В таком случае оно может быть изъято в установленном порядке в счет оплаты долга.

В такой ситуации оплачивать НДС, налог на прибыль нет необходимости. Но только если стоимость залога не превышает величину займа.

Какой максимальный и минимальный процент

Величина процентной ставки по займам такого вида устанавливается индивидуально, каждым банком самостоятельно.

Существует определенный коридор регулирования размера ставки по кредиту. Варьирование в нем осуществляется в зависимости от различных факторов.


Это срок кредитования, сумма, а также личность самого заемщика. Размер ставки определяется индивидуально для каждого.

Сегодня предоставление кредитов юридическим лицам — достаточно распространенная услуга.

Но при этом существует целый ряд различных тонкостей и нюансов, с которыми лучше всего разобраться прежде, чем будет оформлен соответствующий договор.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
  3. Москва и Область - +7 (499) 703-16-92
  4. Санкт-Петербург и область - +7 (812) 309-85-28
  5. Регионы - 8 (800) 333-88-93