Кредитование давно столь популярно в стране, что сложно представить себе человека, который ни разу не брал деньги в долг в банке или МФО.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

+7 (499) 703-16-92 (Москва)

+7 (812) 309-85-28 (Санкт-Петербург)

8 (800) 333-88-93 (Регионы)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Разнообразие тоже удивляет, все у кого есть свободные средства, вполне реально может выступить кредитором, даже юридическое лицо.

Между физическим и юридическим лицом составляется соглашение займа соответственно с ГК России. Заем может быть процентным и беспроцентным.

Если соглашение предусматривает получение юр. лицом вознаграждения в виде процентов, компанию ожидают налоговые последствия. При этом нужно разобраться в особенностях составления соглашения между сторонами сделки.

Важные аспекты

Любая сделка, в которой имеет место передача денег из рук в руки, в обязательном порядке должна быть документально заверена.

Договор составляется только в письменном виде, с наличием печатей компании, подписями сторон, также подпись главного бухгалтера. Договор займа можно скачать здесь.

Максимальная сумма займа от физического лица юридическому составляет 5000 руб. Юридическим лицом может выступать как предприниматель, у которого есть свободные активы, так и любая финансовая организация, выступающая в юрлице.

При заключении такого рода сделки, в обязательном порядке, составляется договор в письменном виде. Этот договор имеет юридическую силу, а также устанавливает дальнейшие отношения между сторон и их обязанности.

Нужно понимать, что каждая сторона хочет перетянуть одеяло на себя и получить с этого максимум выгоды.

В таком случае, кредитор — желает выдать займ с процентами, а заемщик — оформить беспроцентный кредит. Но во всем можно прийти к обоюдному соглашению.

Первоначальные понятия

Согласно действующему законодательству РФ, каких-либо ограничений в отношениях между физическим и юридическим лицами нет.

Имеется небольшой ряд исключений, за которые можно зацепиться. Например, считается допустимым заключать устный (на словах) договор между собой, если сумма долга менее 1000 рублей.

Это не правильно, так как в любом случае договор должен быть только в письменном виде, независимо от степени родства и доверия у сторон друг перед другом, а также суммы займа.

Особенно, если кредитор является непосредственно юрлицом. Имеется еще один вид заключения факта сделки — расписка. По сути, это просто бумажка с указанием ФИО сторон и письменного написания суммы денег на руки, срок возврата.

Если в договоре имеются мокрые печати, реквизиты и обязательства, подробный текст описания соглашения, то в расписке ничего этого нет. Составление расписки допустимо при родственных связях, при займе до 5000 рублей.

Расписка не имеет такой юридической силы, как договор сторон. И в случае судебного разбирательства послужит только подтверждением факта передачи денег, но не более.

Куда обратиться заемщику

Договор займа от юридического лица к физическому может заключаться в двух направлениях — на возмездной (процентной) и безвозмедной (беспроцентной) основе.

Но присутствие процентов может прописываться в обоих типах документов. За таким кредитом можно обратиться к учредителю организации, в которой работает сотрудник.

Часто встречается такого рода сделки. Попытать удачу можно и в микрофинансовых компаниях, в кредитном пакете которых, имеются такие предложения для клиентов.

Законодательная база

Следуя содержанию статьи 809 ГК РФ можно отследить порядок предоставления и определения такого типа сделок:

  • договор считается даровым (безвозмедным) при указании данного факта в тексте договора, где имеет место отсутствие процентов и в пользование передаются вещи, а не деньги;
  • если указаны проценты, но сам договор описывается как беспроцентный, то расчет ведется по ставке рефинансирования;
  • в случае досрочного погашения кредита, кредитор вправе запросить у клиента выплату всех процентов, начисленных за время пользование кредитом, в плане санкций;
  • если заемщик допустил факт нарушения условий договора и вышел на просрочку, то кредитор может потребовать полную выплату долга, на протяжении 30 дней с момента оповещения заемщика, и в таком случае имеет место дополнительная выплата процентов за период пользования займом.

Как видно, сделки заключенные между физлицами и юрлицами еще не идеальны, их всегда можно оспорить. Это связано со сложностями в оформлении, которые очень отличаются от привычного кредитования в банках и МФО.

В вопросах налогообложения для физлица тоже двухсторонняя ситуация. С одной стороны, юрлицо не получает дохода от заемщика при беспроцентном займе, следовательно не платит налог, но зато эти обязательства ложатся на плечи заемщика.

Другая ситуация, если имеется начисления процентов за кредит, тогда согласно п.10 пп.1 ст.251 НК РФ, доход подлежит уплате налога на прибыль.

Как оформить сделку

Рассмотрим на примере оформления кредита для физического лица от организации. Здесь довольно просто проследить принцип и схему сделки.

Займ может быть процентным и даровым. В последнем организация не получит дохода от работника, соответственно не уплачивает налог на прибыль государству. При таком раскладе кредитору выгодно осуществлять такие договора.

Для получения такого кредита сотрудник подает заявление на стол в бухгалтерию с просьбой на займ. В нем указывается желаемая сумма и срок, за который обязуется выплатить.

Кредитный договор заключается в стандартной форме. Требования касательно сотрудника прописаны в гл.42 ГК РФ. Сделка имеет факт заключения и вступает в полную силу с момента передачи денег на руки клиенту.

Любой кредитный договор подтверждается подписями обоих сторон, печатями если есть, в дополнение заверяется главным бухгалтером.

Условия кредитных организаций

Условия в кредитных организациях сравнительно схожи:

  • возраст от 18 лет;
  • паспорт гражданина РФ;
  • действующая прописка;
  • дееспособность, работоспособность и т. д.

Процентная ставка в зависимости от средней составляющей за квартал, но не более. Допустимые колебания не более 20% от прошлой.

Другое дело, если договор беспроцентный. Тогда заемщик возвращает чистую сумму кредита, которую и брал на руки. Условия МФО:

МФО Проценты, в сутки Размер кредита Период кредитования
Е-Капуста От 1,7 до 2,2 % До 30 тыс. руб. От 1 до 21 дня
В кармане От 1 до 2,5 % До 15 тыс. руб. От 5 до 30 дней
МаниМэн От 0,76 до 1,85 % До 60 тыс. руб. От 5 до 127 дней
Кредито 24 1,9 % До 30 тыс. руб. От 7 до 30 дней
Займер От 0,63 до 2,2 % До 30 тыс. руб. От 7 до 30 дней

Какие документы могут понадобиться

Для оформления займа такого порядка от юридического лица к физическому особого пакета документов не требуется. При себе имеется паспорт РФ и должна быть печать специальной формы с адресом прописки проживания.

По требованию или по желанию можно приложить второй документ, подтверждающий личность заемщика. Справка о доходах не обязательна, но в случае частника может пригодиться.

Для сотрудника организации обычно справка не нужна, ведь его доход можно легко проконтролировать.

Получить займ физическому лицу от юридического имеет место выгоды, но все при индивидуальном рассмотрении, обсуждении и договоренности.

Особенности подписания договора

Процентные и беспроцентные кредиты оформляются соответственно с заключенным соглашением, в котором четко прописаны все условия и проценты по кредиту.

Если компания предлагает выдачу безвозмездного кредита, об этом тоже должно писаться в соглашении. В другом случае процентная ставка будет определяться автоматически, исходя из ставки рефинансирования Центрального Банка.

Не нужно путать данную ситуацию с кредитом между двумя физическими лицами, когда соглашение считается безвозмездным на сумму меньше 500 руб. ограничений на оформление юрлицами беспроцентных кредитов нет.

Ни НК, ни ГК не накладывают на сделку никаких запретов.

Целевого

Соглашение целевого займа составляется, как и обычное соглашения потребительского займа. При этом в договоре описываются цели, на какие должны быть потрачены средства.

При этом заемщик может взять кредит у заимодавца на любые цели — для открытия собственного бизнеса, для приобретения нужной вещи и т.д. Отдельно рассматриваются залоговые кредиты.

При этом оформляется также соглашение на предмет залога. Условия финансовых организаций:

Кредитор, программа Процентная ставка Сумма кредита Период кредитования
Сбербанк, заем на оплату образования От 2,5 до 10 % До 100 % стоимости От 1 до 120 дней
Россельхозбанк, на развитие хозяйства 15 % До 700 тыс. руб. От 1 до 60 дней
Гапромбанк, для военнослужащих 14 % До 500 тыс. руб. От 12 до 36 дней
Юникредит банк, на покупку жилья От 14,5 до 15 % До 15 тыс. руб. От 12 до 360 дней

Беспроцентного

Соглашение беспроцентного займа между физическим и юридическим лицом разрешает последнему решить свои материальные трудности либо необходимые задачи без сложностей.

Ведь в результате данного действия, физическое лицо должно будет оплатить ту же сумму, которую займет.

Однако если это не будет прописываться в соглашении, на заемщика будет начисляться минимальный процент, который определяется по ставке рефинансирования.

С другой стороны, кредитор, заключивший такое соглашение, имеет право получить свои деньги до истечения его периода, так как по условиям, он не надеется на получение прибыли.

Для юридического лица данная ситуация может показаться невыгодной, так как полученные кредитные средства находятся в обороте и не получают с этого прибыль.

Однако если заемщик не выплатит заем вовремя, то юр. лицо может начислить ему штраф. Условия МФО: 

Компания Проценты Сумма кредита Период кредитования
Мой займ От 0 % До 200 тыс. руб. До года
Езаем От 0 % До 15 тыс. руб. До 30 дней
Манимо От 0 % До 30 тыс. руб. До 48 недель
МаниМэн От 0,76 % До 70 тыс. руб. От 5 до 126 дней

Как осуществляется возврат долга

Проводить погашения долга можно всеми доступными способами, удобными для заемщика. Ограничений в вариантах нет.

При себе только иметь реквизиты платежа, куда стоит переводить средства. Возможные каналы для погашения:

  • банковскими переводами;
  • с карты заемщика на реквизиты;
  • электронными платежами;
  • через терминалы самообслуживания;
  • если займ оформлялся для сотрудника, удобно запросить автоматическое списание с ежемесячного дохода минимальный платеж по договору.

Приветствуется досрочное погашение долга. Особенно это актуально для беспроцентного кредита, когда заинтересованы обе стороны сделки, но только если в договоре не оговорено иное.

Облагается ли налогом

Вопрос налогооблажения стоит неоднозначно. Данная система не устойчива и существуют некоторые нюансы. Тут стоит смотреть прежде, какой тип займа предоставлен — процентный или беспроцентный.

При последнем, кредитор не получает никакого дохода от сделки, соответственно не уплачивает налог на прибыль. Другая ситуация, если хайм предусматривает начисление процентов, тогда согласно п.10 п.1 ст.251 НК РФ взимается налог на прибыль.

Организация не является плательщиком налога в том случае, если займ оформлял сотрудник компании. Тут обязанности ложатся на плечи заемщика.

Нынешнее налоговое законодательство не имеет точных указаний и положений относительно уплаты налога на прибыль от кредитования. В связи с этим возникает множество спорных ситуаций и вопросов.

Как снизить процент при взятии ссуды

Существенно понизить процент переплаты по кредиту может помочь предоставление залога или присутствие поручителя. Тут можно даже попробовать запросить большую сумму, чем требовалась ранее.

Самый минимальный процент допускается оформить у учредителя организации или когда сотрудник компании берет ссуду у самого предприятия, где работает.

Руководители стараются к своим коллегам проявлять лояльность и снисходительность, выдают займы без начисления процентов.

На что обратить особое внимание

Перед подписанием кредитного договора внимательно стоит перечитать все составляющие его пункты, сноски и т. д.

Убедиться в отсутствии скрытых комиссий, если название договора стоит определение беспроцентного, то так и должно быть прописано в тексте.

Права и обязанности сторон определяют дальнейшие отношения между кредитором и заемщиком.Если стоит факт присутствия процента, то ставка должна быть фиксирована и с точной цифрой.

Обязательно убедитесь в правильности срока действия договора и в графике погашений платежей.

Оформить займ физическому лицу можно на выгодных условиях значительно не переплачивая, только нужно грамотно подойти к такому делу. Можно предварительно проконсультироваться у юриста.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
  3. Москва и Область - +7 (499) 703-16-92
  4. Санкт-Петербург и область - +7 (812) 309-85-28
  5. Регионы - 8 (800) 333-88-93